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薪資比一比：瑞士員工賺很大　孟買薪情不佳

2009年08月27日
公開
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薪資比一比：瑞士員工賺很大　孟買薪情不佳　　 更新日期:2009/08/27 20:37 （路透新加坡27日電）瑞士銀行（UBS）調查顯示，在瑞士工作「賺很大」：蘇黎世（Zurich）和日內瓦的員工擁有全世界最高的薪資淨值，而在孟買（Mumbai）工作者拿回家的錢最少。 　　瑞銀的2009年「物價與所得」國際調查中，蘇黎世和日內瓦也名列世界前五大物價最貴的城市排行榜。 　　瑞銀聲明表示：「瑞士是個對雇員非常友善的國家，因為瑞士薪資總額最高，而且稅率相對較低。沒有其他城市的員工每月拿回家的薪資能多於蘇黎世和日內瓦。」 　　瑞銀評比每三年發布一次，調查將全球73個城市的員工薪資與購買力相比較，突顯不同地域間廣泛的薪資差異，即使是在同一國家。 　　調查說，最大落差出現在亞洲。東京名列世界前五大物價最昂貴的城市，但如馬來西亞、菲律賓、印度等亞洲開發中國家，則落在物價排行的低點。 根據122種商品和服務的一籃子指標，奧斯陸（Oslo）是今年物價最昂貴的城市，接下來依序為蘇黎世、哥本哈根（Copenhagen）、日內瓦、東京和紐約。 　　調查指出，當房租納入考量因素，紐約則躍升為物價昂貴之首。 瑞銀說，今年由全球經濟危機造成的幣值波動，對數個城市的排名產生影響。最明顯者當屬倫敦，2006年時倫敦排名世界物價第二高的城市，但英鎊在今年上半年大跌後，倫敦的排名連帶也下滑近20個名次。 世界生活費最便宜的地方是馬來西亞的吉隆坡（Kuala Lumpur）、菲律賓的馬尼拉，以及印度的新德里和孟買。中央社（翻譯）　　

王傑簡介:大紀元

2009年08月06日
公開
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【大紀元9月24日訊】王傑簡介 1987年12月王傑憑著第一張個人專集《一場遊戲一場夢》一舉成名。那年王傑25歲。之後，王傑以憂鬱的外表、隨意簡樸的衣裝、滄桑高亢的歌聲吸引了中港臺及東南亞無數歌迷。王傑能寫能填能編能唱，能製作能監製，國粵語流利，被認爲是難得的音樂人才。 成名前的王傑做過軍人、油漆工人、溜冰教練、跆拳道教練、速遞員、酒保、酒吧侍應、酒廊歌手、出租車司機、電影特技演員、作曲人等。成名前，王傑拍過多部電影，但因是特技演員，影片中沒有他的面孔，也沒有打出過他的名字。王傑還寫過歌曲，但登出來時卻被貼上了別人的名字。王傑成名前的辛酸故事還有很多…… 從1987年到1994年，王傑出了20多張國粵語的唱片，平均每年3張多。王傑成名了，也有了發揮自己所長的機會。期間王傑還拍了電影、電視劇。王傑的名字終於被堂堂正正地登出來了。 有得必有失……一個人名成利就時，他背後的努力和辛酸卻很少人注意、瞭解。有一篇文章曾對王傑當紅時的情形有這樣的描述：“唱片大賣，然後一年出四張唱片，他〔王傑〕開始感到極端疲倦……報章電視臺記者的訪問，都是千篇一律的重復提問。有兩小時的空檔？請立即進入錄音室。極瘦的王傑終於熬壞了，入醫院，出院後再入錄音室。他發現自己正在大量"生産"音樂，人變得麻木；聽都沒有聽過就要入錄音室對著歌譜唱，唱不出感覺來唱完就算；完全沒機會充電，三個月出一張專輯，國語加廣東話，以快打慢，爭取曝光……如今的他已經不是那個三餐不繼的流浪漢，至少可以讓家人和女兒安定下來，不再流離失所。可是，成功帶給他自己多少快樂呢？” 王傑後來得了患了厭食症和憂鬱症。醫生忠告王傑必須要休息了。 1994年，王傑32歲。王傑離開娛樂圈，到加拿大定居休養。人說三十而立，王傑立業了，但在最紅的時候退下來了。 1999年，王傑37歲。在幾年的充電後，王傑簽約英皇公司成爲合約藝人，重新出專輯，拍電影，接廣告。王傑變得西裝革履，他的全新形象讓許多老歌迷眼前一亮。另一方面，王傑再度出山後，有對年輕後輩歌手的不客氣評語，甚至有與唱片公司高層不和的事件鬧得滿城風雨。但他對創作自己的音樂仍抱堅持態度…… *************************** 2003年9月12-14日，王傑應邀來到加拿大舉辦「一夜情歌」演唱會。9月13日，王傑在多倫多舉行記者會和歌迷簽名會。當王傑穿著一件普通的白色襯衫出現時﹐歌迷們鼓掌歡迎﹐表現得很禮貌﹐完全沒有青春偶像出現時的那種尖叫瘋狂的場面。看到在記者會上沒有太多的提問﹐王傑便主動介紹了自己的情況﹐在調節現場氣氛以及與觀眾交流方面﹐王傑顯得很有經驗和鎮靜。 在接下來的簽名會上﹐王傑一直保持著溫和的笑臉給歌迷簽名﹐對歌迷要合照的要求一一答應﹐沒有顯出絲毫的不耐煩和疲倦。 ************************** 記者會後，主辦單位安排了媒體專訪時間。在我們的採訪前﹐王傑已經接受了好幾撥不同媒體的採訪了。當年過不惑的王傑出現在我們面前時，臉上帶著友善的笑容，沒有顯出絲毫的不耐煩。印象中的那個浪子歌手似乎是很久以前的事情。 我們話題就從王傑這十幾年的變化開始…… 記者：十幾年前開始聽您的歌，那個時候大家覺得您是浪子，覺得您很不馴服的樣子，那麼今天看了您覺得不一樣，請您談談自己這十幾年當中有什麼變化？ 王傑：其實我最大的變化……你知道我的笑容來自哪里嗎？我的笑容來自於前幾年，在加拿大生活的時候，我改變了很多。因為當時我交往的朋友大部分是西方人比較多，我很少跟中國人交往。我不是不喜歡中國朋友，我很喜歡他們，可是他們總是問長問短的，因爲他們知道我是幹什麽的。有時候問的比較私隱的事，比如問家裏的事情，有些不好告訴他們。跟外國朋友比較簡單，雖然他們知道我是一個歌星，但他們不會把我當成是一個歌手。 所以那段日子，他們看我老是愁眉苦臉的樣子，西方朋友總開玩笑地對我說 ：「為什麼老是不開心?好像全村的人都欠你錢一樣」。其實，當時我的身體不太好，厭食症很嚴重。而且過去當特技演員時經常受傷，所以左半邊臉的肌肉不能夠動。大家可能有印象在我剛出道時，唱歌嘴巴是歪的。但現在已經治療好了，而且身體也恢復，所以大家看我現在胖了很多。 我想我是受了他們的影響，他們常常講些幽默笑話，搞得我啼笑皆非。時間久了之後，我終於明白，人跟人相處，有時候笑一笑，不管自己是不是真心的，至少能讓別人舒服、高興。這證明人真的會隨著時間長大，然後越來越成熟。 記者：可不可以談談，對佛的信仰在您生活及音樂層面上帶來了什麼影響？ 王傑：我皈依大概有十幾年了，但老實說，早期皈依的時候，並沒有一顆真正向佛的心。最近六、七年來，我對佛經中的哲學是很相信的，但不是迷信哦。我感覺很多佛經中的話很有道理，讓我改變了很多，使我整個人變得平靜很多。 我想愛因斯坦的相對論在有佛的時候就已經存在了，因為佛曾說一句話：「有就是無，無就是有」，其實就是一種相對論，我也漸漸也體會到什麼叫做「有就是無，無就是有」。 不瞞大家，我剛聽到這句話時，覺得這不是句廢話嗎？全都讓你說光了。因為當時還年輕，不太瞭解這話的涵義。但後來當我真的「有」的時候，我發現反而是「無」的。因為，當你「有」的時候，在你身邊的人，你不知道他真正喜歡你的是什麼？我不知道大家明不明白我的意思。所以你無形中失去了所有的真實的感覺。但是「無」反而就是「有」，舉個例子：過去我還沒當歌手的時候很窮，窮得不得了，可以說是一無所有，但那時的我反而是高興的。因為我發現身邊所有的朋友都是真的，所以我「有」。我後來體驗到這句話之後，整個人就開始變了，我想這是人成長的一種過程。 所以供了佛之後，我整個人改變了很多，開始不會那麽容易憤怒。我憤怒方式跟一般人不太一樣，我不會象瘋子一樣破口大罵。我真的很生氣的時候，我的朋友都知道，以前我會看著一個人笑，然後掉頭就走。我不會管他是什麼身份地位，對待的方式都是一樣的。但現在年紀比較大了，也比較成熟，開始會給別人留一個下臺階，不會對人笑完就走，搞得別人莫名奇妙的，不會再像年輕時那樣了。 我是變了很多，也喜歡常常去想一些佛經中的道理。 記者：不管是在台灣或香港，您是一位生活經歷很豐富的華人。請問在幾十年的人生經歷中，您覺得對您的生命影響最大的人和您最愛的人是誰？ 王傑：我講這些話，希望大家不要認爲我不要臉，我最愛的人就是我自己。我覺得最影響我的人是我自己。因爲12歲開始，我的父母親就離婚了，我一個人過到現在，但我從來沒學壞過、從來不吸毒、不做壞事、不做犯法的事。即使在小時候被別人欺負時，我都是這樣忍過來的。 所以我感謝我自己，感謝我自己的靈魂沒有讓我變壞，我一直靠著自己心裡面的罪惡感忍著一切。我覺得人要有罪惡感，人沒有罪惡感就完了，因為那時靈魂就已經跑掉了。所以在我心裏面，一直保持著這種罪惡感的感覺，從12歲一直到現在，我從來不去欺負別人、不佔別人便宜。所以，如果抽象式地說，我最感激的是我自己，最愛的也是我自己，因為我從來沒有出賣過自己的靈魂。 有很多人可能會問，為什麼你最感謝和最愛的不是自己的父母親、不是自己的小孩？ 我覺得，中國人常被歷史跟傳統包袱纏繞著，很多人認為我們中國人五千年的歷史文化不能不忘記，我認為這沒有錯，但是這五千年的習俗應該要隨著時代的變遷而改變。舉個例子，常常在加拿大看到許多中國年輕人或新移民，父母親〔愛孩子就〕買很好的車給孩子開，如賓馳、寶馬，寶時捷，我認為這種氣焰不太正確的。相較於外國的孩子，他們開的車就比較破舊。 另外許多中國人，從過於保守的教育觀念當中，產生了另外一個教育上的問題，那就是父母親總希望兒子女兒留在身邊，保住自己的家產、保住自己的一切，否則他們就是敗家子、敗家女。我個人是不會把這種觀念放在我小孩身上，我希望我自己的孩子，能更開放、更獨立，更堅強些，不要太依賴父母親。 還有，我覺得孝順父母是應該的，但不應是好像欠了父母似的，不應該從小就給孩子這樣的包袱。 而且我認為，一個人要先懂得去愛自己才會去愛別人，因為如果連自己都不愛怎麼會去愛別人呢？不可能的。 記者：您唱歌唱了十多年了，請問，如果有一天您不唱歌了，您會怎樣去渡過? 王傑：其實我跟很多香港臺灣的歌迷談過這個。不知大家還記不記得在我剛出道的時侯，對我有三句話，不是我說的，是有人算命算的：「昨日的浪子，今日的巨星，明日的傳奇 」。大家不要誤會，這三句話沒有什麽了不起的。我認為這三句對我而言代表著三個階段，第一個階段的王傑己經過了，現在是第二個階段。 我認為人一生的中間，是最苦、最困難的時侯，因為說你長大了也不是真的長大了，但說你年輕也不是特別年輕，但在事業上卻要承受很多的壓力和衝擊。還有別人對你的看法……所以我覺得男人四十是一個最尷尬的時期，說你應受尊重，你也沒什麽值得尊重的，不象六、七十歲的老人家。我希望第二個階段的王傑能趕快過，因為是非及莫名奇妙的事，實在太多了。 我希望第三個階段的王傑，能在四十五歲的時侯開始，我把頭剃光，騎著摩托車從香港或什麽地方出發繞歐洲一圈，回來時頭髮長也變白了。我曾在我的歌曲裏寫過一句歌詞叫做：「我的黒髮已不再是黑色的」一樣。我覺得這句話的涵義很深，我希望大家能明白。這歌詞的意思是我希望能騎著摩托車到處去旅行時，每到一個地方時都能把那種感覺寫下來，並寫出一首歌來。我希望在我回來的時侯，光頭已變一頭白色的長髮，且帶回了很多很多的作品，當我把這些作品留給大家時，也將是我退出歌壇的時候。 我希望這些在我四十五歲的時候能發生，就是我人生第三階段。 記者：如果今天晚上是最後的時侯來了，您還有時間再給歌迷去放一首歌的話，您會選聽哪一首歌呢? 王傑：有一首歌是我很喜歡的歌，是我自己寫的，歌名叫做「上帝也哭泣」。這是一首重新演唱的歌曲，獻給全世界的歌迷，證明在很多年前我的預測是對的。因為在多年前，在歌詞中我曾寫道：「連那六月都會下雪」，後來發覺這個預測是對的，大家很可能也注意到現在地球很多地方，六月都在下雪。 我會把這首歌拿出來，是因為那歌詞中有一句話：「傑的心就是你的心」，其實，我的心跟大家都是一樣的。只是很多人很刻意地把你歪曲 (王傑臉上帶著一絲無奈)……我希望後一輩的歌手應該把自己真實的個性表現出來，只要自己的個性和行為不是歪曲的，我相信大家知道我在說什麽。這樣你才能在歌壇上走很久。我希望每一位年輕的歌手都能記住我這一句話。 記者：你創作歌曲時，您的靈感從哪里來呢？ 王傑：我記得，在小時候第一天上音樂課時，老師問：大家知不知道什麼叫做音樂？很多人回答音樂就是要把鋼琴、吉他、小提琴等樂器學得好，但我回答：音樂來自於心、心靈。 你想想看，如果有一天，地球突然間完全沒有音樂時，這個世界會變成什麼樣子？所以，我常把音樂放在心裡面，用心地感受生活上所遭遇的事，不論是痛苦、快樂或開心的，我都能把它變成一種音樂，這樣的音樂就會有生命；但，如果只想儘快寫出一首漂亮的歌去賣錢，腦袋只是想到拿這張唱片可以賣錢，而沒有把它當做生命送出去、推出去給別人的話，那麼這張唱片永遠不會有生命力，也沒有人會永遠記得你的歌。 我認為，一個歌手最重要的並不在於他的唱片大不大賣，而是在於他的歌可以讓別人在十幾年、二十年之後還是能被人記得，而且只要一提到這首歌，好像全世界都跟著你一起唱，沒有人不會的，那個時候才是一個Number One的歌手。所以真正好的音樂是來自心靈，不是僅僅從鈔票那邊就能買得到的。 記者：您說您新的唱片會很多元化，請詳細說一說。 王傑：這次的唱片我完全不參與任何意見，我們公司的各大專家都來了。我就是這種人，要麽你做，要麽全部我做。唱片很多元化因爲會有很多不同性質的歌曲。反正我就是這樣的人，你給我了，我就會慢慢想，努力唱好。好不好我不知道，但我會盡力尊重每個人創作出來的歌曲。既然我現在是一個歌手，我就要做好一個歌手的事。但如果我對音樂製作有控制權，我就要做好製作人的事。 新唱片裏會有不同類型的歌曲，我不知道大家能不能接受那樣的歌曲。看看吧，等唱片出來了，大家聽一聽，喜歡就去買一張，不喜歡就批評兩句，不過兩句就好。(開玩笑地說) 記者：您平常喜歡聽什麽音樂？東方的，西方的？對您的創作有什麽影響呢？ 王傑：我認為，一個喜歡音樂的人，首先一定要把種族、國籍的感覺拋開，不應該有國籍或樂器之分，這樣才有辦法真的進到音樂世界。大家聽我這麽說可能會說我狂，是，我是有點狂，在現實生活中對於我連一隻螞蟻走路，都可以是我的音樂。有時，晚上我聽到一隻蟋蟀的叫聲時，我會趴在地下去慢慢找，而且，當我趴在地上爬過去時，那時我的腦子是出現的已是鋼琴或者小提琴的音樂。 我想很多喜歡音樂的人一定能同意我所說的話而且懂得這個意思。你可以說他們很瘋狂，但他們也很正常。我想就是有這樣的兩極化。 平常我喜歡聽一些比較沒有人聲的純音樂，因為那樣可以使自己的心靈淨化，才有辦法創作更多的東西。 *************************** 後記﹕在採訪前我對王傑知道得很少。我聽說﹐王傑以前接受採訪是問一句答一句﹐現在好很多﹐問一句答五句。我想採訪可能不會太難吧。結果王傑在採訪中侃侃而談，整個過程氣氛很融洽。我感到王傑對記者的採訪工作是理解和尊重的。 在採訪結束時，王傑帶著他溫和友善的笑容站起來和我們每一個人道別。當時我想王傑和其他工作人員一定很累了。從拍電影的工作中擠出時間，經過長途飛行從香港到多倫多演出兩場，中間還安排和歌迷見面與記者採訪。做藝員有他們艱辛的一面。 在整理錄音稿的過程中﹐我感到王傑和我們每個人一樣﹐在生活中要扮演不同的角色﹐為人子﹐為人父﹐為人友……因而會有不同的生活的責任與義務﹔他也需要一個屬於自己的空間﹐希望在私人的事情上能和別人保持一個距離。 王傑希望在自己喜歡幹的事情中能做出成勣。在做好自己的工作的同時﹐還要處理好人和人之間的矛盾﹐有時要在利益和原則之間作一個選擇……我想這些對我們每個人都不陌生。 王傑是一個用心體會生活的人﹐在四十不惑的時候﹐他能和別人分享很多生活體驗。但他還有自己的夢想﹐他希望能騎車環遊世界體驗更多的人生。 不過有一點王傑和我們大多數人很不一樣，作爲一個公衆人物，他承擔著社會責任，除了他的歌曲能影響或打動人外，他的言行也在影響大衆，特別是年輕人。 一位朋友問我採訪中的感受。我說我覺得自己接觸到的是一個普通人，而不是一個歌星。

•母親，永遠是女兒心中最深的依戀

2009年07月23日
公開
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[婚姻]文章： •母親，永遠是女兒心中最深的依戀 文�一男一女剛剛「好」 趴在母親的腿上，讓耳耙透過母親溫柔的手在雙耳肆虐的流竄，這是我們四個小孩最舒服的時光了，「你們外婆阿…」母親最深的回憶永遠是那位我們未曾謀面，既時尚又兼具傳統，因肝癌早逝的娘親。 只有在三合院的牆上，模模糊糊的看過外婆的遺像，其餘對外婆的認識，皆出自母親的口中。也許不在乎天長地久，只在乎曾經擁有不只適用於愛情，外婆對母親的影響幾乎是今生今世了，就像母親對我的影響一般。 白晰臉龐透出微醺的酒紅，曼妙多姿，謙恭良善，這是我的母親。不過幼時記憶中的她可不是這等模樣，我記得我們得不停的找地方藏藤條，當然新的一定比被我們藏起來的粗一些，然而我們還是一直在想辦法…與自己的母親鬥智鬥力。也許看照片就可以繪畫我們四個猴死囡阿有多難受教的圖廓，也多虧母親得扮起黑臉，與我們周旋到底，否則今天非這等光景。不過隨著小孩子的成長，母親也一直調整與我們相處的模式，接送我們的交通工具也由走路，到腳踏車，然後摩托車；唯一從小到大不變的，是她的手藝與對孩子的愛。蓋的被子、圍巾、孩子國中時期的家政作品、需要縫補的衣服、現在想起還會流口水的桌上菜…，可見要抓住孩子的心，得先抓住他們的胃才行。 前後幾次大手術，讓母親元氣大傷，也讓她注意起自己的健康。跟著老爸學了幾年游泳的我們，開始慫恿加誘惑，希望母親試著加入我們的行列，「就從最簡單的蛙式開始學嘛！」老爸隨便脫口而出的一句話比起我們的三寸不爛之舌還要有力，母親在半推半就之下展開了她旱鴨子訓練計畫，那時，學校正好放暑假，每天中午，我和母親準備好泳具後，就同騎一輛摩托車一起到家附近的泳池，除了標準泳道外，這是一家涵括溫水按摩池、滑水道、蒸氣浴…的大型休閒泳池。那是一段屬於我和母親的快樂時光，直到…母親在泳池失去她的記憶為止。 93年，帶著眾人的祝福，我邁入婚姻。「媽，我要結婚了！我要跟妳當初一樣，穿著美麗的白紗喔！」「妳記起以前外婆為妳披上白紗的樣子嗎？外婆是不是有說過妳是最美的新嫁娘！」「媽，這套禮服漂不漂亮？我結婚當天就穿這套喔！好不好？」我想，不管時空背景如何轉換，母親，永遠是女兒心中最深的依戀。或許那麼一天，我也開始對著我的女兒說，「你們的外婆阿…」。

感染H1N1新流感 可理賠

2009年07月07日
公開
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感染H1N1新流感 可理賠 經濟日報/蔡靜紋 2009.05.07 H1N1新型流感來勢洶洶，衛生署已宣布列入第一類法定傳染病。不少壽險業者宣布，依「從新從優」原則，不管是新、舊醫療險，如果保戶感染新流感，保險公司都會負起理賠責任。 壽險業者解釋，民國87年元月以前銷售的醫療險保單示範條款，將法定傳染病列為除外不保項目，主要是考量法定傳染病有政府照顧。但87年起實施「住院醫療費用保險單示範條款」，將「法定傳染病」自「除外責任」中刪除，民眾罹患法定傳染病，一樣可申請理賠。 民國97年1月1起，保險局又公布新的示範條款，一年期以下的醫療險附約也須「從新從優」來認定。換句話說，目前長年期及短年期醫療險均已將法定傳染病列入理賠範圍。 國泰、新光、國際紐約、全球等多數壽險公司陸續宣布，在示範條款修改後，依「從新從優」原則，不管是民國87年以前、還是以後購買的保單都理賠。 全球人壽表示，公司保戶若因H1N1新型流感而住進負壓隔離病房時，相關住院給付視同加護病房給付方式。 部分壽險公司表示，只針對87年之後的醫療險保單提供法定傳染病理賠，87年之前投保的醫療險保單不在理賠之列。不過，基於過去SARS等重大事件經驗，保險公司通通改口「從新從優」的可能性不小。民眾若想了解自己的保單，不妨打電話向保險公司確認。 日前桃園有名男子被懷疑感染新流感而在醫院隔離，是否納入醫療險理賠範圍？壽險業者表示，該男子到醫院隔離，只有檢查，並無治療行為，不見得可以拿到理賠。 壽險業者表示，申請醫療理賠，須檢視所附單據是否正確無缺，尤其申請疾病醫療保險金，醫院診斷證明書須記載入、出院日期，申請給付時，請醫師加註急診、門診日期、加護病房等字樣。除住院理賠外，通常住院前、後一周門診也可納入醫療費用。

富邦:陳駿為老師每週一新聞重點整理

2009年06月16日
公開
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法令空窗 連動債後天起停賣 經濟日報/林巧雁、邱金蘭 2009.06.15 金管會與中央銀行法令銜接不及，後天（17日）起銀行將全面禁止銷售連動債，一直到金管會提出新的連動債銷售審核機制為止。這是國內首度因主管機關法令銜接問題，讓商品銷售出現空窗期。 根據信託公會資料，到今年第一季底，透過銀行信託業務投資國外連動債的金額有6,842億元，在這段空窗期間，已投資者在商品到期後無法再投資，有意新增投資者也將受影響，此舉引發銀行強烈反彈，業者擔心大筆資金將流向境外私人銀行。 金管會官員昨（14）日表示，目前銀行銷售連動債唯一的法令規範是央行訂定的「特定金錢信託業務投資國外有價證券之種類及範圍」，央行在5月22日預告今日起將廢除這項規範，並於17日生效，回歸由金管會依信託業法相關規定擬定的規範。 為配合央行動作，金管會將同步在今天發布相關辦法銜接，但因金管會正研擬結構型商品銷售審核機制，連動債暫無法列入今天發布的規範准許投資項目，銀行賣連動債因而變的「於法無據」，必須等審核機制上路後才能重新開賣。 據了解，雷曼事件後連動債銷售量持續萎縮，但還是有少數人投資，且政府法令也未禁止銷售；現在因法令銜接問題使連動債變禁賣商品，讓銀行業者十分反彈，除透過銀行公會跟金管會溝通，也向央行反映希望暫緩廢除法令，但全部無效。 官員表示，央行公告廢此這項規定前，曾函請金管會儘快訂定銜接的規範，金管會則函覆央行，希望等連動債審核機制底定後再廢止投資國外有價證券規範，但兩主管機關間對法令銜接溝通未達成共識。 金管會今天將公布的新規範中，海外投資項目包含境外基金、股票及存託憑證和一般國外債券，唯獨結構型債券暫未列入投資範圍，必須等新的審核機制公布才能依規定辦理。 金管會研擬中的結構型商品審核機制，重點包括商品須事先審核、採總代理人制等，已舉行過四次公聽會，但各界對新規範意見仍紛歧，包括金管會草擬未來連動債信評等級必須是AA級才可以投資，讓銀行業者覺得太嚴苛。 政治現金 捐逾10萬就違法 經濟日報/池泰毅 2009.06.15 政治獻金，近來在台灣吵得沸沸揚揚，似乎成了企業的禁忌話題。無獨有偶，日本也傳出政黨不當收受政治獻金，導致黨魁祕書遭逮捕的消息。 我國在93年公布政治獻金法（以下稱「本法」），但向來很少引人注意，不過，現代企業的求生之道，就是要遵守遊戲規則，當然必須對本法所建立的規則有所了解。　　所謂「政治獻金」，並不以現金為限，凡是企業「無償提供之動產或不動產、不相當對價之給付、債務之免除或其他經濟利益」均屬之。因此，企業倘若無償提供競選場地、捐贈選舉物資（如便當、飲料等），或甚至提供人力協助競選等，均可能構成政治獻金，而有本法適用。 企業最關注的焦點，莫過於何種行為可能會構成違法捐贈？謹舉數例說明。 第一、由於本法明確規定：「得收受政治獻金者，以政黨、政治團體及擬參選人為限。」並且「必須在金融機構開立專戶」，因此，倘若候選人要求企業將政治獻金匯入前揭人等專戶以外之帳戶，即屬違法捐贈。 第二、「任何人不得以本人以外之名義捐贈或為超過新臺幣1萬元之匿名捐贈」、「超過新臺幣10萬元現金捐贈，應以支票或經由金融機構匯款為之」，因此，倘若企業將捐款化整為零，或者以現金捐贈超過10萬元以上之款項，即係違法捐贈。 第三、企業之政治獻金，有金額上限之限制。對同一政黨、政治團體每年捐贈總額，不得超過新台幣（下同）300萬元，對不同政黨、政治團體，則不得超過600萬元。 對於同一擬參選人每年的捐贈總額，不得超過100萬元，不同之擬參選人，則不得超過200萬元。倘若企業超額捐贈，亦屬於違法捐贈。 第四、「與政府機關（構）有巨額採購或重大公共建設投資契約，且在履約期間之廠商」，以及「有累積虧損尚未依規定彌補之營利事業」，均不得捐贈政治獻金，否則，屬違法捐贈。 企業違法捐贈政治獻金的後果，輕則受本法罰鍰的處分，「按其捐贈之金額處二倍之罰鍰」，重則可能遭受貪汙治罪條例行賄罪的訴追。 例如承攬重大公共建設投資案，且在契約履行期間的廠商，以交付現金方式，捐贈超過法定上限之政治獻金予投資案所在地的地方首長，同時違反前述第二、三、四例的規定，即可能招致檢調單位的偵查，而認為有觸犯行賄罪之嫌疑。 所以，依本法規定辦理政治獻金捐贈事宜，在規定的時間、方法、金額等限制下辦理捐贈，可以有效為企業劃定防火牆，避免遭受刑事訴追，現代企業對此遊戲規則，實不可輕忽。 （作者是寰瀛法律事務所律師） 《國情密碼》ETF成交比重 台灣不到1% 自由時報/陳永吉 2009.06.15 指數型股票基金（ETF）是近年來各國交易所努力發展的商品，從目前各主要交易所的ETF成交值占大盤比重來看，以墨西哥股市將近五成的比重最高，紐約交易所的29%次之，加拿大多倫多比重也達20%，歐洲主要國家則介於5-10%之間。 在亞洲，則以香港發展最為快速，目前共有29檔ETF，第一檔發行至今已經滿10年，目前ETF的日成交值為17-18億港元，總資產規模達3,800億港元；至於上海交易所的成交比重也僅2%，台灣則還不到1%。 台灣目前ETF共有11檔，其中最早發行的是寶來台灣卓越50基金，但上市至今仍未滿六年，顯示台灣及亞洲市場，ETF都還有很大的發展空間。 信用穩定，海外債基金規模倍增 時報 2009.06.15 今年表現亮眼的台股上攻七千點未果出現震盪回檔，六月以來回吐領先的漲幅之後已與國際股市接軌；海外基金在去年的大退潮之後，第一季由大中華基金搶佔市場，第二季在國際信用市場穩定後，以公司債或金融債評等回升題材下，海外債券型基金五月規模暴增。 　資料顯示，台股基金儘管五月份規模成長五百億，但成長率僅17.24%略遜於基金平均漲幅17.29%，顯示市場贖回壓力增加而熱度相對消退；反觀跨國投資的海外債基金在兩檔新基金合計募集超過80億下，整體市場規模呈現倍數成長。另外基期規模較低的指數型基金也因新基金募集，增加29億規模，整體成長率超過94%。 　以海外債券型基金今年以來表現來看，正報酬的基金以高收益債及短債為主，其中友邦全球策略高收益債券基金漲幅19.69%居冠，台灣工銀亞美短債也有超過7%的收益，華南永昌全球短期固定收益則以3.38%名列第三；兩檔呈成立的基金包含復華全球短期收益及第一金全球高收益債券基金則維持小幅正報酬。 　台灣工銀投信表示，影響債券商品的重要因素包含信用及利率，全球央行去年以來以寬鬆的貨幣政策和大量的財政支援來協助企業及金融機構度過難關，儘管留下近期浮現的通膨隱憂，但信用市場的穩定已經讓投資在公司債及金融債的相關高收益債及短債受惠。 　台灣工銀投信進一步表示，以台股領先回檔而國際股市也面臨高檔修正壓力的情況下，不妨以短債基金來做停泊，待第三季震盪整理期選擇適合的時點再行介入下半年的股市行情。 外幣配置 四大心法 工商時報/徐晨縈 2009.06.15 　美元匯率經過這陣子走跌之後，市場又傳出要轉向了，民眾該跟著調整呢？還是聞風不動？市場專家認為，連多數的法人機構都很難看得準匯率，更何況是一般普羅大眾，若民眾跟著匯率變動就調整外幣資產配置，那可能損失的成本可不低。 　建議外幣配置策略四大心法：1、一年只調整一次；2、美元和歐元比重最高，剩下二成則彈性配置的澳、加、南非幣定存等；3、全球經濟可望開始復甦，積極者可將外幣定存部分移轉至為同一外幣計價的新興市場股票基金；4、手中永遠留有多餘的台幣現金，在股市或匯市大跌之後，勇敢進場分批買進。 　G8財長會議在上周末召開，日本財長為美元講話，美元近日走強，市場也認為，經過一段時間的修正後，美元有可能又會走強。 　匯率波動變化之快，有時還真讓投資人招架不住。永豐銀行個人金融事業群零售金處副總經韓志宇表示，民眾操作外幣，不能像操作股票一樣來炒作，依照過去的經驗，炒匯若像炒股，通常是賺得少，賠得多，連專業的法人與投資機構、外貿公司，都不一定看得準匯率走勢，有時法人機構對匯率的看法還成為反指標。 　建議一般民眾對於自己手中的外幣配置，不要時時調整，每年調整一次就夠，若是周周調、每季都換，換來換去原地踏步，所損失的調換成本可能比賺得匯差還多，或許民眾可以試著一年只作一次調整，觀察所賺的投資報酬率是否比每周或每季調整賺得還多。 　韓志宇認為，雖說市場看衰美元，但美元當前畢竟是全球交易貨幣，有六成的國際資金以美元計價，除非有特殊需求，一般民眾主要外資配置還是以美元和歐元為主，其他則彈性配置澳幣、加幣和南非幣等幣別，配置比率可為5:3:2。 　銀行理專則指出，若民眾對美元真的沒信心，那麼美元以三成配置也可，可以多關注以美元計價的強勢市場基金，如拉丁美洲、巴西、澳洲等原物料國家基金。 　專家們分析，民眾不需要在匯率市場大幅度變動，就去變動手上的外幣配置，保守投資人可以跟著美元的屬性走，就作美元或歐元外幣定存；若是穩健者，可以操作比外幣定存高一點風險的美元或歐元連結商品，如雙元定存或雙元得利等衍生性商品；若是積極者，可將部分外幣定存解約，轉進同一類貨幣計價的股票型基金，如手中有美元定存者，就轉進美元計價的新興市場基金。 　另外，韓志宇也建議，不管市場行情再好，手中都要留有二成的現金預備金，一旦股市或匯市大跌，都有資金可以逢低加碼布局等反彈，賺取較大的獲利。 台銀人壽600億 投入不動產 工商時報/朱漢崙 2009.06.15 　手上現金部位滿滿，台灣金控旗下保險子公司台銀人壽，準備大規模進軍不動產市場！台銀人壽高層指出，目前可運用資金部位約2,000億元，為增加投資效益，將擴大不動產投資部位，以現行保險法給予可運用資金30％上限來看，台銀人壽投資不動產規模，可逐步提高到600億元。 　台銀人壽董事長張國欽指出，未來投資不動產，將以大台北地區的商辦大樓為主，以目前市場環境來看，投資不動產或是股票，報酬率都會相對較高。據悉，台銀人壽內部已設立不動產投資評估的專責小組，除了台北市商業區的精華地段，像內湖、南港地區的商辦，也被壽看好為投資標的。 　不過，目前投資面臨的最大瓶頸，就是淨值對單一投資標的造成的投資金額限制；儘管保險業者對不動產的總投資金額，是以可運用資金的30％作規範，但還有單一投資標的金額限制，這一部分改以淨值為基礎，投資單一標的金額，將不得超過該保險公司淨值的35％。 　台銀人壽目前淨值約20億元，因此現行保險法的規定，使台銀人壽投資不動產相對吃虧。因此，若以總金額來看，台銀人壽可投資部位確有600億元，不過若以單一標的來看，投資單一不動產個案，最高僅能投入7億元，標的選擇上因此受限。這一部分，金管會保險局正規劃，改以可運用資金為衡量基礎，以可運用資金的1-3％，作為單一投資標的最高金額上限，如此一來，台銀人壽可選擇的投資標的將大幅放寬。 長照政策 拉抬長看險買氣 聯合報/孫中英 2009.06.14 行政院擬仿日本，規畫政策性長期照護保險，擬將40歲以上國人自動納保。目前壽險市場已有商業性的長期看護保險，壽險業者認為，搭上即將發動的政策列車，商業性的長期看護險買氣未來可望逐漸升溫。 目前國泰、新光、富邦及台灣人壽、國華人壽等都推出長期看護險（簡稱長看險），但由於保費頗貴，購買狀況並不踴躍，像南山人壽就因為市場反應不佳，已停售長看險保單。 但國泰及新光人壽則認為，政府推動政策性長期照護險，會拉抬商業性長看險的買氣，就像多年前推出全民健保時，為許多民眾因為擔心保障不足，再補購商業醫療險加強保障。 國泰人壽指出，目前台灣65歲以上人口超過200萬人，其中有28萬人有長期照護需求，但已住進長期照護機構及老人養護機構者僅3.3萬人左右，可見大部分有長期照護需求者都住在家中。 法官扮偵探 賴帳男欠300萬還買鑽石 聯合報/陳信利、陳永順、陳崑福、范榮達、施鴻基 2009.06.15 「欠了三百多萬卡債，還吃龍蝦、買鑽石」，屏東地院審理一件更生案，法官調閱聲請人消費資料，發現他月入二萬多元，竟然還奢侈地消費，裁定駁回，對方不滿，法官拿出資料後，聲請人才啞口無言。 法官表示，許多聲請人為達消債目的，「想盡辦法隱藏財務，甚至一些非議行為」，為防有心人把法院當脫債保證，當然要仔細清查。 苗栗地院一名法官表示，「有些聲請人真的存心賴帳」，一名林姓警員欠三百萬卡債，清債條例實施前與銀行協商，每月還二萬五千元，還了三期，之後以母親九十四年精神出狀況失智，且有兩名小孩要養，向法院聲請更生。 法院長時間調查，發現林姓警員扣除還款後，每月薪水還有二萬六千多元餘款，而他母親早在他協商前就已失智，更扯的是，他的太太也是警察，年收入六十多萬，因此駁回聲請。 另一名重度身心障礙的黃姓債務人欠卡債二百萬，九十五年間與銀行債務協商，按月償還一萬六千多元，九十六年六月失業，去年條例實施後，向法院聲請清算。 法官查出他即使失業，每月仍有殘障及低收入戶補助一萬一千元的固定收入；他在債務協商後，一期也沒還，還到護膚店、酒店、ＫＴＶ等場所消費刷卡四十多萬，因此雖准他清算，卻不能免責，債還是要還。 台東縣一名在百貨公司工作的楊姓男子，月薪一萬八千元，欠下兩百萬元債務，聲請消債更生，法官查出他投資股市一百七十五萬，名下還有價值近一百五十萬元的房產，法官表示「像這種情形，不仔細調查會知道嗎？」 私募基金避稅 補稅罰1倍 工商時報/王信人 2009.06.15 　北區國稅局長陳文宗表示，上市公司股東如果故意把股票轉賣給私募基金，以規避所獲配股票股利的所得稅，將依所得稅法第66條之8補稅，最近就查獲一個案例，補稅加罰鍰近4000萬元。 　陳文宗表示，甲君原來持有上市公司股票，卻在公司配發股利前，透過交易所的盤後鉅額指定交易，分別將持有的上述股票出售給私募基金，且甲君又是私募基金的受益人，私募基金就參與上述股票除權、除息，領到股利之後，就出售所有的持股，受益人各自贖回全部申購基金單位。 　而且，發行基金的經理公司函報金管會，終止私募信託基金的契約，因信託契約明定這檔私募基金的收益併入基金資產不予分配，所以私募基金買入股票所獲配的股利不必計入基金受益人的股利所得。 　財政部認為，甲君故意安排交易，是為了規避個人之股利所得，減少綜合所得稅，實質上藉由私募基金配發股利，屬於所得稅法66條之8的違法行為，所以補徵所得稅近2000萬元，並處以1倍的罰鍰。 　北區國稅局呼籲，凡是以虛偽安排，不當或濫用各種法律，或非法律形式，蓄意製造外觀或形式上存在的法律關係或狀態，使之不具備課稅構成要件，以規避或減少納稅義務目的者，在國稅局調查之前，自動補報並補繳所漏稅款，以免受罰。 遺贈稅屬人 海外所得跑不掉 工商時報 2009.06.15 　經營之神王永慶長子王文洋向美國紐澤西州法院提出聲請，要求法院公布父親遺產，並指定自己為遺產管理人的大動作，不僅自己惹了一身塵埃，經營之神在海外81億美元的資產也總算曝了光。 　這場家族遺產爭奪戰，一般民眾看得津津有味、拍案叫絕，殊不知真正在暗地裡拍手鼓掌叫好的，是台灣的國稅局。 　根據我國稅法相關規定，遺產稅與贈與稅是「屬人主義」，只要死亡時身分為經常居住中華民國境內之國民，那麼無論是中華民國境內或境外的資產，都必須課稅。因此，王永慶海外龐大資產，無論其來源究竟是由台灣匯出去，或是海外公司歷年獲利與海外投資所得，都必須納入遺產，課徵遺產稅。 　或許會有人想說，該筆海外資金已全部做為信託，應該就沒有課稅問題。然而縱使是我國信託行為，仍須課稅。受益人為自益信託，其信託財產必須課徵遺產稅；受益人為其他自然人的他益信託，在信託成立時必須課徵贈與稅。絕對沒有一旦成立信託，就可以規避遺贈稅的事情存在！ 　至於公益信託免稅的前提，是符合我國《遺產與贈與稅法》的相關規定。根據稅法，不計入遺產總額或贈與總額的關鍵，在於捐贈給【行政院內政部所承認之各級政府及公立教育、文化、公益慈善機關財團法人組織】；如果不是，便無法律上免稅之適用。 　好比先前宋楚瑜先生捐款給以自己名義所成立之基金會，由於並未在國內依法辦理財團法人之設立登記，故被法院裁決該贈與行為無法免徵贈與稅。 　由於遺贈稅在「屬人主義」下不分境內外，故海外信託原則上將依照國內信託方式課稅。若王永慶具有美國公民身分，其信託財產無免稅之適用，則於美國繳納之遺產稅可再拿回台灣扣抵；若在美享有免稅，信託財產便要全額回台納稅。 　另外，王永慶先生是2008年10月15日辭世。若海外信託性質屬於他益信託，且成立當時並未申報贈與稅，據《稅捐稽徵法》規定其核課期間長達7年，因此只要在2001年10月15日後才成立，稅務機關皆可依法補徵或處罰。經營之神死亡時點發生在今年1月23日之前，遺產稅率仍然維持50％。對國稅局來說，本來難以追查的個人海外資產，經由一紙洋狀，未來可能稅收將憑空掉下1,324億元，對政府保證是一帖強力大補丸！（文/三通稅務顧問有限公司總經理邱正弘） 老外來台工作逾90天 要稅 經濟日報/陳美珍 2009.06.15 外籍人士受僱國外企業，來台履行商務合約，總計一課稅年度內在我國停留逾90天者，不論是否持有居留證或工作證，境外僱主給付的報酬，均屬中華民國來源所得，必須向我國辦理申報並繳納所得稅。 財政部指出，無論是持有效簽證停留30天以內，或以免簽證入境（目前共有美、英、澳、日、韓、歐盟等38國）的外籍人士，合計一個課稅年度在我國境內停留超過90天，即使領有工作證或居留證，都要到停留地國稅局申報境外取得的勞務報酬，未申報繳稅者將無法離境。 工作證或居留證僅屬勞委會及內政部入出國及移民署，管理外國人士來台合法工作，或合法居（停）留的證明文件，相關證件與應否報繳所得稅無關。財政部提醒與國外簽訂技術服務合約的國內企業，應留意並告知履約外籍人士注意我國相關課稅規定。 依據規定，外籍人士在一課稅年度內，在中華民國境內居留合計超過90天者，其在中華民國境內提供勞務，而自境外雇主所取得的勞務報酬，即為我國來源所得，需辦理申報。 財政部指出，外籍人士在該年度所得稅申報期限開始前離境者，應在離境前向居留地稽徵機關辦理申報。例如居留在台北市者，應向台北市國稅局總局外僑股辦理報稅手續。凡居留天數未逾183天者，均採就源扣繳，稅率為20%。 財政部提醒來台工作的外籍人士，未依規定辦理申報以致形成欠稅者，稽徵機關將通知內政部入出國及移民署，不予辦理其出國手續。 財政部舉例，在台無分支機構的外商公司A，因承攬我國工程技術檢驗工作，依約派遣外籍人士甲來臺履約，並擔任工程顧問。 甲在97年度多次來台擔任工地監工，每次停留14天，直至工程結束，97年共計在台居留98天。甲若未至停留所在地國稅局申報所得稅，不但需補稅且無法順利離境。 拍品真偽沒人保藏家自求多福 工商時報/徐晨縈 2009.06.15 　別以為拍賣公司的拍品都是真的，在「A貨」充斥環境中，有時拍賣公司的專家們也會看走眼，鑑賞力不足或是不小心的收藏家更可能花了大錢，買到是偽品。提醒收藏家，即使到了國際拍賣公司競標，依然要辨別真偽，否則就得當冤大頭，自求多福。 　今年香港兩場重要國際性春拍已結束，但陸續傳出有拍品是假的傳聞，先有香港蘇富比的「漁獲」，後有甫剛結束的香港佳士得近現代中國書畫專場中，中國藝術家吳冠中作品「松樹」，以158萬港元成交，被畫家吳冠中親自打假，指稱這幅畫不是他所畫，是一幅假畫。　拍賣公司拍賣假貨時有所聞，一是沒鑑定出來是假貨；二、有的是拍賣公司與賣家心知肚明，特別是高價藝術品最容易被仿冒，如張大千、林風眠作品，坊間A貨不少，但賣家明目張膽拿到拍賣市場公開拍賣則「太超過」，近期市場熱烈討論林風眠假畫充斥嚴重的問題，甚有大陸藝術雜誌直接點名兩岸三地賣林風眠假貨的畫廊與人士，這些人成為市場的公敵；而國內雜誌也有點名專門拍賣假貨的拍賣公司，企圖盡媒體監督的職責。 　儘管「漁獲」拍品真假成謎，市場各有看法，且難以問到藝術家本人，但香港蘇富比一再強調，經過反覆確認真品後，才會在市場上推出，收藏家可以放心。 　倒是「松樹」這幅作品，經吳冠中親自指認為假，市場專家分析，藝術家很難自打自己的嘴巴，在公開市場上說自己的真作品是假畫，特別是吳冠中的個性嫉惡如仇，不會說假話，也還不至於老番顛，畫過就忘了，那「松樹」是假畫的成分就八九不離十。 　根據大陸「新京報」引述吳冠中的說法，其在拍賣前就告知佳士得北京辦事處這幅畫是假的，拍賣公司還是拿出來拍賣，並高價成交。個性耿直的吳冠中看不過去，向大陸媒體說：「我從來沒有畫這幅畫，可以百分之百確認是假畫，這假畫的構圖仿的是自己1988年所畫的「雙松」，且原收藏家說是1991年在香港畫展中跟藝術家買的，這也是胡扯」。 　藝術家親自出面指認拍品是假貨，面對兩岸三地媒體的詢問，佳士得簡短用新聞稿表明：「近期有媒體報導質疑佳士得香港2009春拍中某件拍品，我們對此表示遺憾。佳士得的專家們傾注了大量的資源，來調查我們所有上拍作品的傳承記錄，以嚴謹的方式來徵集每一件作品。我們對該拍品的傳承記錄感到滿意」。 　這已經是吳冠中近一年來第二次出面指認假畫，稍早一次是在兩岸三地鬧得沸沸揚揚的中國瀚海拍賣台灣收藏家所收藏的「池塘」作品，該案件正在訴訟中。 　無論是國內外拍賣公司均有假貨拍品的傳聞，國際拍賣公司因把關較嚴，出錯機率相對較兩岸拍賣公司為小，但可能仍有出岔的時候，提醒收藏家，不是拍賣公司拍品就沒有問題，參觀預展和進拍場競拍，還是得找鑑賞力高的諮詢家陪同，才不會花了冤枉錢又受氣。 業務最前線�小螺絲釘一樣重要 經濟日報/吳育宏 2009.06.15 業務團隊的鎂光燈，永遠照在那些開發到新客戶、爭取到大訂單的明星銷售員身上。然而，有一些默默耕耘的角色，時常被忽略。 「業務助理」在單位裡面，總是處理各種重複性的報表、瑣碎的工作，許多人對這樣的工作性質，都有著「一成不變」的刻板印象。或許是長期重複相同的任務，許多業務助理也對自己的工作，少了一些熱情，多了一些負面情緒。 「營業報表做得再多、再好都是應該的；但是只要一有錯，就會被放大。」「公司的作業制度有許多缺點，雜亂的流程跟表單，最後都是助理在收爛攤子。」「業務員在外面光鮮亮麗，業務助理永遠只能守著辦公室的檔案櫃。」「助理多的是苦勞和疲勞，功勞總是沒有份。」 這些現象的確是許多組織存在的通病，但是業務助理的價值和重要性，不應該被侷限在這些負面的論述上。 我曾經用一位助理手上「一周出貨計畫」做例子。上面記載許多瑣碎的事項，關係到公司的產品能不能正確包裝、準時運送和報關，一直到客戶貨款支付，完成一個完整的交易循環。 一位業務助理是否細心、負責，對公司營業運作的成效有很大的不同！減少一次表單的錯誤，就是減少自己和其他單位的人力浪費；加快完成一件客戶的需求，就是促成客戶滿意度的提高。公司的競爭力，不就是一點一滴，真實地累積在這些細節當中嗎？ 一家公司裡的「老闆、主管」和「助理」誰比較重要，端看你用什麼角度去定義。老闆可以出差拜訪客戶一個禮拜，公司照常運作；業務助理只要不在「一天」，沒有熟悉細節的人接替工作，重要的出貨計畫可能大亂，客戶的抱怨電話就接也接不完！所以對那些有緊急需求的客戶而言，一位助理的重要性、能夠解決的問題，絕對遠大於那些大老闆、大人物。 漂亮的車子髒了、刮傷了，還是可以駕駛，找時間到汽車美容中心就可以解決；但是你能想像，如果缺了一顆影響行車安全的「螺絲釘」，這輛車子要如何開上路嗎？ 創新經營�顧客聲音決策起點 經濟日報/張寶誠 2009.06.15 各行各業在提供產品或服務的過程中，講求一致及效率的標準作業流程（Standard of Process, SOP）固然重要，但標準化的產品與服務，無法滿足日趨多元的顧客需求。在消費強調體驗，著重氛圍，追求心靈滿足的今日，企業必須更積極聆聽及感受顧客聲音（Voice of Person, VOP）。 舉例來說，金融海嘯後消費者資產大幅縮水，消費力下降，失業成為心中的隱憂。為此，美國有許多知名企業推出「你失業，我退費」的「利他式行銷」，因聆聽及感受到顧客內心不安的聲音，進而做出讓顧客安心的承諾。 在國內全國電子也以「買冷氣，被裁員退現金」的訴求，跳脫出比價格、比功能的競爭泥沼，拉顧客一把，也讓商機倍增。 又如，貼近顧客以釐清什麼是顧客最需要的價值，不因為生產及技術的方便性，加諸一些永遠用不到的功能，提供顧客「夠用就好，剛好最好」的價值。以中國大陸山寨機熱銷奇蹟為例，根據《天下雜誌》報導，山寨機以超低價、創新、量身訂作、功能新穎等訴求，滿足市場底層用戶需求，掌握金字塔底層龐大的消費潛力，每年可創造新台幣3兆元的產值。 除了以聯發科為首的手機產業鏈，以破壞性創新改寫手機市場新局，藉低價、低開發硬體的技術門檻，創造新興市場優質平價的風潮外，充分聆聽顧客心聲，以創意滿足許多分眾市場不同的需求，更是逐鹿市場所向披靡的關鍵。 舉例來說，農民於耕作時為了不弄髒手機，會把手機放在田埂上，配備有七個大喇叭的超大音量手機，因能讓農民老遠就聽到來電鈴聲，而深受歡迎；又如配備高亮度LED燈手機，在缺乏路燈設備的農村熱賣，除通訊的功能外，還被用來當手電筒；另針對銀髮族量身訂作的手機，其聲音大、按鍵大、字體大、待機半個月，可直接播放收音機等功能，十分契合老人家的需求，也造成子女帶著年長父母搶購的風潮。 創新大師湯姆．彼得斯曾說：「對大多數企業而言，附加價值不論大小，全來自顧客體驗的品質。」從貼近觀察並聆聽顧客聲音，到研究與開發能讓顧客解決問題且愉快擁有的產品或服務，並確實執行顧客滿意的細節。切記！VOP永遠是決策的起點。 11051台北市信義區基隆路一段432號7樓之3 TEL：+886-2-55536168　FAX：+886-2-55515010 80146高雄市前金區中山二路533號11樓之1　　 TEL：+886-7-2829210 　FAX：+886-7-2829209

安泰將於6/1起停售全方位意外醫療專案：天天安心。您不用買壽險主約，錢只花在您真正?

2009年05月20日
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安泰將於6/1起停售全方位意外醫療專案：天天安心。 您不用買壽險主約，錢只花在您真正想要的意外、醫療、癌症險上！ 每日不到11元即能擁有疾病住院日額1500元、意外住院每日2500元、癌症住院每日2500元的醫療保障。(隨性別、職業、年齡有不同報價，以職業等級1~3級而言約每日9~11元)。 完整醫療保障包含： 意外險100~300萬(14歲以下50萬) 意外門診手術2000元/次 骨折醫療保險金最高30000/次 意外住院每日2500元 意外加護病房1000元/元 疾病住院日額1500元 癌症住院每日2500元 癌症身故保險金10萬元 癌症出院療養金1000元/日 癌症手術保險金1萬/次 癌症放射性治療1000元/次 癌症化學治療1000元/次 甚至每天再多1元，即可增加壽險保額50萬！ 這個專案最大特色：產險的費率，壽險的服務品質，還有專屬的服務人員！不像產險，投保健康險仍需年年健告，萬一身體不健康時就不能再續保了。這個專案，只要投保時做一次健告，承保後您就能續保到65歲，真正誠心守護您！ 以上所有保障內容都是無理賠上限喔！尤其安泰是目前僅存，銷售無理賠上限癌症險的公司，最後的機會千萬要把握！ 如何幫小孩買保險？ 其實，每一家的商品都很好，但是該如何來規劃一份保障完整的保單，這才是重點？對吧!! 而且，買保險先比較是一定要，規劃當然是以((醫療))為主、日額型住院醫療(終身型)+實支實付型住院醫療、癌症險、重大疾病險、意外險、主壽險六大保障為主，保費的預算可在2萬5左右，如要再外加買儲蓄或還本、投資可依金額及保費多寡自行斟酌。 以最基礎的醫療保障條件要有： 一般疾病住院時，住院一天有5,020元可用 意外傷害住院時，住院一天有6,020元可用 因癌症住院時時，住院一天有6,520元可用 然而，我們做父母最擔心的是，子女會給我們帶來哪些負擔？？生活養育費、教育、醫療等費用，若風險真的發生在我們的孩子身上，這時我們能承擔的起這損失嗎？如果可以，那就可以不買保險來彌補這損失了，如果我們怕承擔不起那就是會用保險來解決這損失，您說對不對!! 所以，我們應針對現階段的小朋友風險方面評估一下，再來是找出您想要的需求，經費預算若是有限，可以以階段性的規劃，這樣才是我們量身訂做的保單，不要一次就買一堆，不適合的保單，到時候就花了冤枉錢，得不償失。 再來，一個家庭的保險費分配比重也是很重要，不要小朋友的保費比重高過大人，會形成逆消費倒向支出，一分錢就是應花在重要的刀口上，風險越高的地方或是標的，保額及保費就是應該投入越多，這樣保險才能發揮最大的功能。 提供這些觀念給您建議的!!!!醫療險是首要的。 足額的保障的確要比終身&還本要重要 考慮到單人病房的差額支出 每日病房費用皆需貼補3000元左右 再加上父母親請假照顧小朋友造成收入中斷的損失 會建議您至少規劃在3000元以上的保障 在規劃定期險的同時,會發現大部分的保費支出都在主約壽險上 終身醫療的優點在~1.總保費比較划算、2.有終身的保障(類似買房子)、3.只需繳費20年 終身醫療的缺點在~1.無法有效抵抗通貨膨脹、2.需搭配定期醫療來拉高保障 定期醫療的優點在~1.年保費便宜、2.因保費便宜可拉高保障 定期醫療的缺點在~1.屬於消費型的商品(類似租房子)、2.75歲以後就沒保障 「購買建議」 1.定期醫療在短期規劃上可發揮較好的優勢，所以若是剛好手頭不方便，又需要醫療險時，此時就可發揮定期醫療的特點，便宜又有保障 2.若是懂得理財又有紀律不會把存下的錢亂花的人，可以考慮買定期醫療然後用省下的錢做理財、投資，用自己的投資績效來當作自己的醫療帳戶，並用這樣的方式來追求超額報酬，因這是屬於專業型的規劃方式，會比較不適合一般大眾。 3.終身醫療的特色為：從事故發生地點的救護車、到醫院後的各種病房照護(如：重大燒燙傷、加護病房、一般病房)、各種手術的治療(如：重大器官移植、骨科手術…)、診療結束後的出院療養都有理賠，因為可涵蓋大部分因住院而需要的各種理賠，所以很適合做醫療的主計畫。 4. 正如胡適先生所說：「年輕時要為年老作準備…」由於定期醫療大都只保證續保到75歲且每5年調一次保費的情況下，若不想到年老體衰又多病的時候還繼續繳愈來愈高的保費，這時終身醫療就會很適合您。 5.每種商品都有它的特色與用途，了解後就能為自己找到最適合的搭配方式 年長者因為反應慢及骨頭較脆弱，容易因意外跌倒造成骨折受傷，所以除了一般醫療險以外還需加強意外住院及骨折療養的部份，目前終身醫療保險，因為採住院日額理賠，住一天賠一天，所以理賠內容不包括【高貴用藥、特殊新型療法、特殊醫材】...等費用，而這些費用都屬高額醫療費用，且都需要消費者自行吸收付擔，但這也是消費者沒法負擔的醫療費用，所以才要購買醫療保險來轉移高額醫療費用風險，目前也只有【實支實付型醫療保險】，可以用醫療雜費部份理賠，這也是消費者真正規劃醫療保險的目的，建議年長者優先規劃實支實付醫療保險，有預算能力在增加終身醫療保險，畢竟理賠是跟條款有關，跟是不是終身醫療或定期醫療險是沒有任何關係。 安泰目前的實支實付醫療保險是市場上唯一一張不是一年一約的商品，它是直接簽約到75歲，所以沒有所謂續保的問題，保費架構更是唯一一張可調平準保費的商品，不是階梯式費率商品，不會隨年齡調高保費，門診手術也包括理賠範圍內，由於實支實付屬附約，要搭配主約規劃（最低10萬），但如果主約發生＜全殘＞狀況，實支實付醫療保險就會自動解約，對消費者來說是非常沒有保障的。目前唯一搭配有【附約繼續權】的實支實付商品也只有安泰的商品，也就是說當主約全殘或辦理減額繳清時，實支實付也可以單獨出單繳費，就繼續有效，由於實支實付醫療險目前皆是附約商品，所以都需要搭配主約規劃，但有些消費者不需主約，那就可以配合【附約繼續權】，也就是說第二年起主約只要辦理減額繳清，往後就只要繳付實支實付醫療險保費及可，保單一樣繼續有效，這也是【附約繼續權】另外一種好處。 ★【附約繼續權】 主約失效原因：發生全殘狀況（註一）、或規劃額度用完、繳清、生命末期、重大疾病之一，至主契約終止，所有附約也會跟著全部解約失效。安泰住院醫療實支實付保險有【附約繼續權】只要保險期間尚未終止，繼續繳費，就繼續有效，不終止。有些消費者不需主約，那就可以配合【附約繼續權】，也就是說第二年起主約只要辦理減額繳清，往後就只要繳付實支實付醫療險保費及可，保單一樣繼續有效，這也是【附約繼續權】另外一種好處。 ★（註一）所謂全殘的定義： 【1】雙眼失明。【2】兩手腕關節缺失或兩足踝關節缺失。【3】一手腕關節缺失及一足踝關節缺失。【4】一目失明及一手腕關節缺失，或一目失明及一足踝關節缺失。【5】永久喪失言語或咀嚼機能。【6】四肢機能永久完全喪失。【7】中樞神經系統機能，或胸、腹部臟器機能極度障害終身不能從事任何工作，為維持生命必要之日常生活活動，全須他人扶助。 ★尚有門診手術理賠，目前醫療進步，一些手術跟本不須住院治療，只需門診就可以，實支實付是否有門診手術有就更加重要。 ★實支實付尚有理賠限額問題，通常重大器官移植手術所花費的醫療費用都會大於實支實付規定限額，是否有＜額外給付＞重大器官移植手術保險金，也是需要考量重點。 ★有些疾病及意外事故，住院治療後，都需要後續復健治療，您購買實支實附有包括嗎? 例如：(一)物理治療。(二)職能治療。(三)語言治療。 安泰實支實付理賠包括36項檢查及治療費用，業界最高，並不是每家實支實付理賠都一樣，也不是醫療費用都可以理賠。 ★建議規劃如下★ ★【住院醫療】：B計劃 ★【男31歲 / 年繳：4767元】【女5歲 / 年繳：3591元】【女3歲 / 年繳：3572元】 。實支實付或日額【擇高】給付，（業界唯一一張），不是階梯式費率商品 ※病房費：1500元/日 ※門診手術（限額實支實付）：41250元 ※住院手術（限額實支實付）：41250元 ※住院醫療費用（限額實支實付）：84000元~225000元 ※加護病房費：2250元（最高7日，超過以每日1500元計算） ※重大器官移植（額外再給）： 【心、肺、肝→412500元】【胰、腎、異體骨髓→206250元】